Für viele Immobilienbesitzer ist es eine Überlegung wert, ihr Zuhause zu Lebzeiten an die Nachkommen weiterzugeben. Hierbei sollte jedoch Vorsicht walten, da der Prozess zahlreiche Tücken birgt. Viele Eigentümer legen Wert darauf, dass ihre Immobilien innerhalb der Familie verbleiben und planen daher frühzeitig deren Übergabe an die nächste Generation. Es gilt jedoch zu beachten, dass sich hierbei häufig Konflikte entwickeln können. Eine Untersuchung der Zürcher Kantonalbank aus dem Jahr 2023 zeigt auf, dass etwa ein Viertel des in der Schweiz vererbten Vermögens bereits zu Lebzeiten übergeben wird. Bei diesem Volumen spielen Immobilien eine bedeutende Rolle. Die frühzeitige Weitergabe kann sinnvoll sein, da viele Erben erst im fortgeschrittenen Alter erben, obwohl sie die Immobilie in jungen Jahren dringender benötigen könnten. Für zahlreiche junge Menschen ist es zudem der einzige Weg, um den Traum vom eigenen Heim zu verwirklichen. Bei der Übergabe von Wohneigentum an Kinder stehen mehrere Optionen zur Verfügung: Verkauf, Erbvorbezug oder Schenkung. Diese Entscheidungen erfordern eine sorgfältige Planung und Kommunikation, um familiäre Spannungen zu vermeiden. Es ist essenziell, dass der Übergeber seine finanzielle Unabhängigkeit wahren kann. Eine Schenkung oder ein Erbvorbezug sollte nur dann erfolgen, wenn dies finanziell tragbar ist. Oft wird der finanzielle Einschnitt durch den Ruhestand unterschätzt. Zudem muss sichergestellt werden, dass bei Versterben eines Ehegatten der Überlebende im eigenen Heim verbleiben kann, was eine Meistbegünstigungsklausel ermöglichen könnte. Bei der Übergabe einer Immobilie ist es wichtig, alle Konsequenzen sorgfältig abzuwägen und eventuell professionelle Hilfe in Anspruch zu nehmen. Schenkungen oder Erbvorbezüge sollten schriftlich dokumentiert werden. Steuerliche Aspekte sind ebenfalls von Bedeutung. Komplizierter wird es, wenn mehrere Kinder vorhanden sind und eine Immobilie unter Marktpreis an eines der Geschwister übergeben wird. Ein späterer Ausgleich ist notwendig, um keine Nachkommen zu benachteiligen. Der entscheidende Zeitpunkt für den Ausgleich ist jedoch der Tag der Erbteilung, nicht der Schenkungszeitpunkt, was bei Preissteigerungen Anpassungen erfordert. Erblasser können in einem Testament festlegen, unter welchen Bedingungen ein Ausgleich erfolgen soll. Ein vollständiges Zurückvergüten eines Erbvorbezugs kann so vermieden werden, solange die Pflichtteile der anderen Erben gewahrt bleiben – dies kann jedoch Spannungen innerhalb der Familie hervorrufen. Ein möglicher Lösungsweg ist der Verkauf des Hauses an ein Kind zum Marktpreis, falls dieses sich das leisten kann. Auch hier sollte eine unabhängige Bewertung durchgeführt werden, um Konflikte zu minimieren. Um den Familienbesitz einer Immobilie zu gewährleisten, gibt es rechtliche Möglichkeiten wie den Rückkauf zum festen Preis oder die Einräumung eines Vorkaufsrechts für bestimmte Erben. Das Gewinnbeteiligungsrecht stellt sicher, dass Eltern und andere Erben bei einem zukünftigen Verkauf beteiligt werden. Im Gegensatz zu liquiden Vermögenswerten wie Kontoguthaben lassen sich Immobilien nicht gleichmäßig aufteilen, was die Unvermeidbarkeit von Konflikten unterstreicht. Eine offene Kommunikation und Transparenz sind daher entscheidend.
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